Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года: как заполнить строку 110 раздела 2 при выплате зарплаты за декабрь 2022 года в январе 2023 года?
Добрый день.
Прошу помочь выйти из сложившейся ситуации и правильно сформировать отчет 6 НДФЛ за 1 квартал 2023г:
Оклад - 20 000.00
27.12.2022 - выплачен аванс за декабрь 2022 - 8000;
15.01.2023 - выплачена ЗП за декабрь 2022 - 9764 ( 12000-2236 НДФЛ).
В отчете 6 НДФЛ за 2022 год и в справке к нему отражена заработная плата за декабрь 2022 полностью ( начисленная)- 20 000.
Теперь, заполняя строку 110 раздела 2 не пойму какую сумму дохода отражать по ЗП за 2022г, выданной в январе 2023.
Ведь в 2022 сумма дохода указывалась по начислению, а с 01.01.2023 по факту получения.
Спасибо!
Прошу помочь выйти из сложившейся ситуации и правильно сформировать отчет 6 НДФЛ за 1 квартал 2023г:
Оклад - 20 000.00
27.12.2022 - выплачен аванс за декабрь 2022 - 8000;
15.01.2023 - выплачена ЗП за декабрь 2022 - 9764 ( 12000-2236 НДФЛ).
В отчете 6 НДФЛ за 2022 год и в справке к нему отражена заработная плата за декабрь 2022 полностью ( начисленная)- 20 000.
Теперь, заполняя строку 110 раздела 2 не пойму какую сумму дохода отражать по ЗП за 2022г, выданной в январе 2023.
Ведь в 2022 сумма дохода указывалась по начислению, а с 01.01.2023 по факту получения.
Спасибо!
Comments
-
Добрый день,
Цитата: Прошу помочь выйти из сложившейся ситуации и правильно сформировать отчет 6 НДФЛ за 1 квартал 2023г:Оклад - 20 000.0027.12.2022 - выплачен аванс за декабрь 2022 - 8000;15.01.2023 - выплачена ЗП за декабрь 2022 - 9764 ( 12000-2236 НДФЛ).В отчете 6 НДФЛ за 2022 год и в справке к нему отражена заработная плата за декабрь 2022 полностью ( начисленная)- 20 000.Теперь, заполняя строку 110 раздела 2 не пойму какую сумму дохода отражать по ЗП за 2022г, выданной в январе 2023.Ведь в 2022 сумма дохода указывалась по начислению, а с 01.01.2023 по факту получения.З/пл за декабрь 2022, выданную в январе 2023 не надо отражать в строке 110 и 112 Р2 Расчета 6-НДФЛ за 2023 год, вы уже эту сумму отразили в Расчете за 2022 год, еще раз отражать тот же самый доход не надо. -
geomech, спасибо Вам большое!
